ジュニアNISA（ニーサ）とは？子どもの為に賢く投資しよう！

※NISAの仕組みやデメリット・メリットを分かりやすく動画でまとめております。マンガアニメ動画で、NISAについて知りたいという方はコチラの動画をご覧ください。

みんなにいいさ！NISA（ニーサ）がいいさ！テレビCMでこんなキャッチフレーズを耳にしますね。

可愛らしい子役タレントの谷花音ちゃんが出演するCMをきっかけにジュニアNISAって何だろう？と疑問に思っている人も多いのではないでしょうか？

ジュニアNISA口座は2016年4月から新しく始まった、子供のためのNISA（少額投資非課税制度）のことです。

とはいえ、これだけでは何のことだかよくわかりませんね。ジュニアNISAとは普通のNISAとどこが違うのか、またジュニアNISAのメリットとデメリットについて解説します。

ジュニアNISAとは？ジュニアNISA（ニーサ）の仕組みについて

NISA※は20歳以上の成年対象に、2014年から開始されました。

ジュニアNISAとは、20歳未満の未成年者を対象としたNISAのことです。

通常のNISAと比較して、他にもどんな違いがあるのか紹介します。

ジュニアNISAで子供1人あたり年間80万円分の非課税枠が増える

さらに5年間の非課税投資が可能なので、80万円×5年間で最大400万円までの非課税投資が可能です。

しかし子供が対象とはいえ、株式投資や投資信託などについて子供が自分で運用するのは難しく、実際に投資運用や口座管理するのは親権者（両親や祖父母）です。

ジュニアNISAの特徴
• 0歳から19歳までの子供が対象
• 非課税枠は年間80万円まで
• 非課税期間は最長5年まで
• 口座の名義は子供だが運用は親権者
• 投資可能期間は2023年まで
• 1人1口座まで

「ジュニアNISA口座」と「課税ジュニアNISA口座」の違いとは

ジュニアNISAを始めると、「ジュニアNISA口座」と「課税ジュニアNISA口座」の2つの口座が開設されます。

この2つの口座はどんな違いがあるのでしょうか。

「ジュニアNISA口座」は通常の取引や運用を行う口座です。非課税対象となるのは、次の4つの取引で得た譲渡益や配当金、分配金です。

• 上場株式
• ETF（上場投資信託）
• REIT（不動産投資信託）
• 株式投資信託

※課税ジュニアNISA口座で投資を行うことは可能です。（ただし非課税とはなりません）

「継続管理勘定」という非課税枠が作られます

ジュニアNISA口座にはいろいろと難解な用語が出てきます。「継続管理勘定※」という言葉もその一つ。

ロールオーバーとは、5年間の非課税期間が終了したあと、次の年の非課税枠に保有している商品を移行することをいいます。ロールオーバーで移行できるのは上限80万円のみになります。

ジュニアNISA制度は2023年まで！その後も非課税保有可能

ジュニアNISA制度は2016年～2023年です。

それまでにジュニアNISA口座を持っている子どもが20歳になる場合、そのジュニアNISA口座が開設してある証券会社に、自動的に成人NISAが開設されるので問題ありません。

この成人NISA口座に、ジュニアNISA口座で保有している上場株式や投資信託などを移管（ロールオーバー）できます。

子供の学資金を賢く増やそう！ジュニアNISAのメリットとは

子供名義で株や投資なんてやるメリットがあるのだろうか？と思っている人も多いと思います。なぜ今ジュニアNISAが注目されているのでしょうか。

活用しないのはもったいない！絶対お得なジュニアNISAのメリットについて説明します。

積立型学資保険だけでは将来が不安？ジュニアNISAで賢く増やそう

子供が成長する過程で最もお金がかかる年頃は、高校卒業から大学入学にかけてです。

大学の入学費だけでも100万円は必要です。授業料は国公立大学でも年間100万円弱、それに教科書代や文房具代が別途必要になります。そのうえ、自宅から離れた大学を選んだ場合は寮費や生活費がかかります。

子供の将来のために積立型学資保険を毎月支払っている人が多いのですが、これだけの高額な出費に対してこのような積立型学資保険の学資祝金だけでは、とても十分な備えだとは言えません。

このように、積立型学資保険だけではとても大学にかかる高額な費用をカバーすることができません。また、年々物価が上がり、今後はさらに学費が高騰する可能性もあります。

だからといって積立型学資保険には子供のケガや入院時に保障がついているなどメリットもあるので、保険に入らないのも心配ですね。

ジュニアNISAのメリットは投資運用することで元本を増やすことができますので、不足している積立型学資保険の祝い金を補う意味で、ジュニアNISAはとても有効な子供の将来への備えなのです。

子供が学費を心配することなく安心して学業に専念できるよう、子供の10年、20年先を見据えた未来への投資を考えましょう。

ジュニアNISAがお得な理由！株主優待で子供にも嬉しいプレゼント

株式投資をするうえで嬉しいメリットの一つに株主優待制度がありますね。株主優待の良し悪しで買う銘柄を決めている投資家もいるのではないでしょうか。

もちろんジュニアNISA口座を使って非課税投資を行っても、株主優待はついてきます。

子供のための学資金も貯められて、株主優待もゲットできるならお得ですね！

株主優待には遊園地の入場券や優待券、子供の喜ぶキャラクターグッズを用意している銘柄もあります。もちろん株主優待は配当金の「おまけ」でしかありませんが、楽しみの一つとして子供と一緒に選ぶことも面白いですね。

しかし、株主優待をもらうのがメインになっては本末転倒です。

ジュニアNISAは基本的に長期運用向きに作られた制度ですから、優待目当てに株を買い、保有日が過ぎれば売ってしまうというような投資はおすすめできません。

ジュニアNISAは年間80万円の投資枠が決まっていますから、株を売買するのも上限を念頭に入れ、お得な株主優待を上手に活用しましょう。

ジュニアNISAは社会勉強の場！経済感覚を育てよう

子供がまだ物心が付かないうちは親が代行する必要がありますが、子供が小学校高学年になれば少しずつ社会や経済の仕組みが理解できるようになってきます。

「株って何？」「株式市場って何？」という答えには少し難しい質問が、子供の口から飛び出すこともあります。

そこでジュニアNISAの出番。ジュニアNISAは子供本人の名義で資金を運用していますから、子供は身近なこととしてイメージを膨らますことができます。

自分の株式投資によって企業が運営され、その業績によって配当金が渡される。そのためお金が増える。市場経済の構造が理解できたら、子供の視野が広がり、もっと広い視野で政治やニュースに興味を持つことができるようになります。

幼い時から政治経済や景気の動向に敏感になり、経済感覚や投資運用のバランスを体感することはとても良い社会学習の一環ですね。

ジュニアNISAはこんな人におすすめです
• 子供の学資金は学資保険だけでは不安だと思っている
• 将来子供が経済に強い大人に育って欲しいと思っている
• 学資金を増やし、さらに株主優待も貰えたらお得だと思っている
• 祖父母からの贈与があるが使い道に悩んでいる
• IPO株の応募枠を増やすため口座を確保したい

ジュニアNISAは投資！後悔しないために知っておきたいデメリット

ジュニアNISAのメリットばかりを紹介してきましたが、もちろんデメリットもあります。

ジュニアNISAは長期投資が基本です。長い目で見て利益が出る企業を選ぶことが重要です。

銘柄選びを慎重に行い、長期投資に適した経営が盤石な会社を選びましょう。

ジュニアNISAのデメリット！払い出し制限があること

ジュニアNISAのデメリットは、子供が18歳（学年でいうと高校3年生の12月末）になるまで、（災害等、特別な理由がある場合を除いて）払い出しができません。

もし、子供が18歳未満で払い出しを行う場合、ジュニアNISA口座自体が廃止され、過去に遡って配当金や売却益で非課税だった金額に課税されたうえで払い出されます。通常の株取引と同じ位置づけになるわけですね。

ジュニアNISAは贈与税の対象！基礎控除額を確認しよう

1年の贈与額が基礎控除額110万円を超えると、贈与を受けた側（子供）が贈与税を納税する義務が生じますので気を付けてください。

「株式数比例配分方式」を選択しなければ非課税にならない！？

ジュニアNISA口座で買い付けた上場株式の配当金や、ETF、REITの分配金を非課税にするためには「株式数比例配分方式」を選択する必要があります。

複数の証券会社で株式を保有している場合も、いったん株式数比例配分方式を選択すると、自動的に全て株式数比例配分方式が適用されます。

ただしジュニアNISA口座で買い付けた投資信託の分配金には適用されません（上場株式の配当金と、ETF、REITの分配金のみ）。

よく考えて選ぼう！口座開設後は金融機関を変えられない

注意しなければいけない意外な盲点が、ジュニアNISA口座は一旦開設したら、別の証券会社や金融機関に変更できないことです。

一般のNISAについては2015年から制度が改正され毎年他の金融機関に口座変更できるようになりましたが、今のところジュニアNISAでは口座変更はできませんので注意してください（2016年10月現在）。

口座開設した金融機関や証券会社で失敗した例です。

• 手数料の安さで選んだが、担当者があまり相談に乗ってくれない
• 大手証券会社はサービスが充実しているが、手数料が高かった
• インターネットで取引したいが、契約した金融機関の取引画面が使いにくい
• 外国株を買いたかったが、取り扱いがなかった

このように失敗する原因になってしまいますので、証券会社や金融機関選びは慎重にリサーチしましょう。

つい手数料の安さに惹かれて契約したくなってしまいますが、長期投資は何度も売買を繰り返すものではありませんので、手数料の安さよりもサービスや商品の充実度で選ぶ方をおすすめします。

ジュニアNISAのデメリット
• 18歳になるまで払い出しができない
• ジュニアNISA分を合わせ110万円以上贈与がある場合は贈与税の対象になる
• 株式数比例配分方式を選択しなければ非課税にならない
• 一旦口座を開設したら、他の金融機関に変更できない
• 欲しい銘柄があっても80万円以上は投資できない

ジュニアNISAを始める前にまずは必要書類を揃えよう！

ジュニアNISAを始めるにあたり必要なことは、ジュニアNISA口座を作ることです。

どのような流れで口座開設が行われるのか申し込みの流れを紹介します。

ジュニアNISAの口座開設にはマイナンバーが必要！

2016年から各個人に交付されているマイナンバーは適正な課税を目的に作られたものです。そのためジュニアNISA口座開設にも必要になってきます。

マイナンバーカードは申請していない、という方でも大丈夫です。その代わりマイナンバーの確認ができる書類を用意してください。

マイナンバーが確認できる書類の例

• マイナンバーカード
• マイナンバー通知カード
• マイナンバー記載の住民票の写し

ジュニアNISA口座開設に必要な書類は以下のとおりです。

ジュニアNISA口座開設時に必要なもの

子供（本人）

• マイナンバーが確認できる書類
• 本人確認書類（保険証など）

　　
親権者（親）

• 世帯全員の記載があり、子供との続柄がわかる住民票の写し
• 本人確認書類（保険証、運転免許証、パスポートなど）

※親権者が祖父母の場合は子供との続柄が確認できる戸籍謄本が必要です

直接証券会社の窓口に出向かず郵送でやり取りをする場合、本人確認書類はコピーを同封します。

税務署へ申請するため1～2週間ほどかかる可能性があります

ジュニアNISA口座開設にあたり、直接証券口座の窓口で口座開設する場合と、インターネットや郵送でやり取りする場合がありますが、それぞれの大まかな流れは以下のようになります。

口座開設方法	口座開設の手順
窓口	窓口に出向く 　　　　↓ マイナンバーカードの提示 本人確認書類や住民票写しの提示 未成年者非課税適用確認書の交付申請書、 未成年者口座開設届出書の記入 その他、必要書類記入 　　　　↓ 帰宅
インターネット	インターネット上で資料・申込書請求 　　　　↓ 必要書類が届く 　　　　↓ 未成年者非課税適用確認書の交付申請書、 未成年者口座開設届出書の記入 その他、必要書類記入 記入済み書類、マイナンバー（コピー）、 その他書類（住民票の写しなど）を封入し郵送 　　　　↓ 自宅で待機

インターネットや郵送の手段は手軽ですが、記入事項に不備があれば書類の審査が通らないこともありますので、記入漏れがないよう気をつけましょう。

税務署では、口座が重複して開設されていないかなどのチェックを受けます。審査に1～2週間は必要になります。

税務署の承認を受けたら、ジュニアNISA口座の完成です。申し込みから通算で少なくとも3～4週間はかかります。待ち遠しいですね！

ジュニアNISAにおすすめなのは安心のSBI証券

ジュニアNISAは子供のための大切な将来のお金ですから、信頼のおける証券会社や金融機関に口座開設したいですね。

ジュニアNISAでは、いったん口座開設してしまうと、後から金融機関を変更することはできません。後悔しないよう慎重に決めたいですね。

そこで、ジュニアNISA口座開設におすすめしたいのがSBI証券です。

• 大手証券会社だから安心できる
• ジュニアNISA口座の2016年分取引手数料が0円
• 人気銘柄のランキングや株主優待情報など、ホームページが充実している

ジュニアNISA口座開設におすすめのSBI証券について詳しくは、こちらの紹介ページを参考にしてください。